Для коммерческих банков депозиты и вклады являются одним из главных видов пассивов, а, следовательно, и важным ресурсом для проведения активных кредитных операций. При помощи депозитных операций формируются привлеченные ресурсы банка, а от их величины зависят возможности банка выполнять свои функции как кредитного учреждения. На рис. 1 представлена классификация депозитов.

Рис. 1. Классификация банковских депозитов.

Банковский вклад (депозит) – это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Сегодня объем всех вкладов населения (рублевых и валютных, срочных и до востребования) в российских банках составляет около 2500 млрд. руб., увеличившись по сравнению с началом 2004 г. на 102 %.

На современном этапе развития банковская система все больше зависит от экономического поведения населения. Доля вкладов населения в пассивах банков увеличилась за 2002–2004 гг. на 7 процентных пунктов и составляет более четверти (28,6 %) пассивов всего банковского сектора. Помимо положительного эффекта этого явления для экономики не стоит забывать и об определенных рисках. Опыт многих стран показывает, что появление даже необоснованных слухов об ухудшении экономической ситуации способно вызвать отток сбережений из банковского сектора и спровоцировать банковский кризис (примером может служить ситуация в России летом 2004 г.).

В мировой практике в качестве внутреннего механизма сдерживания изъятия вкладов из банковской системы рассматривается система страхования вкладов. В настоящее время роль систем страхования вкладов усиливается, они действуют более чем в 70 странах. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов.

27 декабря 2003 г. вступил в силу Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», определивший основные механизмы защиты сбережений российских граждан.

Российский закон о страховании банковских вкладов в качестве целей создания системы страхования последовательно называет:

• защиту прав и законных интересов вкладчиков банка;
• укрепление доверия к банковской системе;
• стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

В соответствии с законом возмещение по вкладам устанавливается в размере 100 % суммы вклада, но не более 100 тыс. руб. в одном банке. В случае если суммарный объем вкладов в одном банке превышает 100 тыс. руб., то возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. По экспертным оценкам, указанный размер страхового возмещения в современных условиях позволит обеспечить эффективную защиту личных сбережений примерно для 85–90 % вкладчиков.

Страховое возмещение будет производиться из фонда обязательного страхования вкладов. Источниками формирования фонда обязательного страхования вкладов являются:

• страховые взносы кредитных организаций;
• пени за несвоевременную и/или неполную уплату стразовых взносов;
• денежные средства и иное имущество, полученные от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенные в результате выплаты им возмещения по вкладам;
• средства федерального бюджета;
• доходы от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;
• первоначальный имущественный взнос;
• другие доходы.

На март 2005 г. уже около 800 российских банков вступили в систему страхования.

Т.Ю. Елсукова, Д.В. Романова