Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли. При этом размер возможной прибыли прямо пропорционален риску.
Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) несения кредитной организацией потерь или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
На рисунке 1 представлена группировка банковских рисков, которую наиболее удобно применять в российских банках. В данной классификации банковские риски объединены по степени влияния на ежедневную деятельность банка.
Самый главный риск в банковской практике – кредитный. Риск кредитования (ссудный риск) связан с предоставлением кредита и кредитных продуктов, при которых банк подвергается риску в течение всего срока проведения операции. Прямой риск кредитования заключается в вероятности того, что реальные обязательства клиента не будут исполнены вовремя. Данный риск касается всех банковских продуктов, начиная со ссуд и заканчивая закладными операциями. Так как он существует в течение всего времени проведения кредитной операции, то долгосрочные кредитные операции являются более рисковыми, чем краткосрочные. Данный вид риска неизбежен, но он поддается оценке, которая может быть формализована. Этот риск обычно основывается на анализе кредитоспособности заемщика (коэффициенты, анализ денежного потока, рейтинговые оценки, другие методики).
Рис. 1. Классификация банковских рисков.
Условный риск кредитования является риском того, что возможные обязательства клиентов не будут исполнены вовремя.
Риск невыполнения контрагентом условий договора до наступления контракта относится к группе кредитных, так как основным аспектом оценки является кредитоспособность контрагента, что, в свою очередь, связано с принятием кредитного решения. Такого рода риск возможен для банка при синдицированном кредитовании: банк контрагент может отказаться от исполнения своих обязательств после подписания контракта с клиентом.
Риск эмиссии и размещения возникает при деятельности по размещению ценных бумаг, когда банк обязуется приобрести ценную бумагу или другой долговой инструмент у эмитента или продавца. Этот риск становится более актуальным сейчас, так как многие банки выпускают различные виды долговых ценных бумаг.
Клиринговый риск возникает, когда банк осуществляет операции по переводу средств по поручению клиентов, и заключается в том, что средства своевременно не будут перечислены на его счет со счета клиентов.
Таким образом, кредитный риск – это риск, зависящий от возможностей и желания клиента исполнить свои финансовые обязательства перед банком.
Важнейшим инструментом снижения кредитного риска во всем мире является институт (бюро) кредитных историй.
Кредитная история – это набор сведений о надежности экономического субъекта. Впервые о необходимости создания в России бюро кредитных историй заговорили после кризиса 1998 г. И только сейчас Правительством принят Закон «О кредитных бюро», который вступит в силу в сентябре текущего года. Банки будут поставлять в кредитные бюро положительную и негативную информацию о своих клиентах. За это, уплатив небольшую сумму (за рубежом это 10 долларов США), они смогут получить информацию о своем потенциальном заемщике.
Одной из возможных проблем на пути создания бюро является конфликт интересов бюро и кредиторов: банк заинтересован получить больше сведений, а отдать меньше, что может вести к злоупотреблениям при формировании и использовании информации.
Т.Ю. Елсукова, А.А. Хороших
Литература
- Основы банковской деятельности. Учебное пособие под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издательский Дом «Инфра – М», 2003.